Anlægmodulet i Uniconta er designet til at give virksomheder et overblik over deres anlægsaktiver, og gør det nemt at følge og styre anlæggene gennem hele deres livscyklus.
Anlægsmodulet er integreret med finanskladderne, således at anlægskartoteket automatisk bliver opdateret med anskaffelsesværdier, op- og nedskrivninger, afskrivninger, tab/vind samt salgsværdier når disse beløb bogføres i finanskladderne.
Nederst i denne artikel er der et link til en video der viser brugen af anlægsmodulet.
Opstart af anlægsmodul
Ved opstart af Anlægsmodulet gøres følgende:
- Opret de finanskonti der ønskes benyttet til bogføring af tilgang, afgang, afskrivninger m.m., hvis disse ikke allerede er oprettet
- Opret anlægsaktivgrupper under Økonomi / Anlægsaktiver / Anlægsaktivgruppe. Læs mere her
- Opret anlægsaktiver under Økonomi / Anlægsaktiver / Anlægsaktiver som beskrevet nedenfor.
- Indtast primoposter på det enkelte anlægsaktiv under knappen Primoposter, hvis du allerede har saldi på dine anlægskonti i finans. Se beskrivelse nedenfor under overskriften ‘Primoposter’.
eller
- Bogfør tilgange m.m. i en bogføringskladde, så du både får bogført posteringer på dine anlægskonti i finans samt får opdateret værdier på anlæggene i anlægskartoteket. Se beskrivelse nedenfor under overskriften ‘Bogføring af beløb på anlægsaktiver i bogføringskladder’.
Oprettelse af anlægsaktiver
Anlægsaktiver oprettes ved at vælge knappen Tilføj, hvorefter anlægskortet vises. Felterne er beskrevet nedenfor.
Felter under anlægsaktiver
| Felt | Beskrivelse | Nødvendig for at kunne danne afskrivninger |
| Anlægsaktiv | ||
| Anlægsaktiv | Valgfri nummer/kode | Ja |
| Navn | Navn på anlægsaktivet | |
| Anlægsaktivgruppe | Vælg en anlægsaktivgruppe. Læs om oprettelse af grupperne her | Ja |
| Livscykel | Vælg hvor i anlægsaktivets livscyklus anlægget befinder sig. | Ja |
| Medarbejder | Her kan der f.eks. vælges den medarbejder, der bruger anlægsaktivet. Læs om oprettelse af medarbejdere her | |
| Forsikringsleverandør | Her kan der vælges en leverandør fra Kreditorkartoteket. | |
| Solgt til | Her kan der vælges en kunde fra Debitorkartoteket. | |
| Beskrivelse | En længere beskrivelse af anlægsaktivet. | |
| Serienummer | Serienummer på anlægsaktivet. | |
| Fabrikat | Fabrikat på anlægsaktivet. | |
| Model | Model på anlægsaktivet. | |
| Forsikringspolice | Nummer på forsikringspolice. | |
| Forsikringsværdi | Forsikringsværdi på anlægsaktivet. | |
| Beløb | ||
| Købsbeløb | Feltet opdateres automatisk med værdien fra de posteringer der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Anskaffelse. Det gælder både primoposter indtastet under knappen Primoposter, samt posteringer bogført via finanskladderne. | |
| Forventet Scrapværdi | Her indtastes anlægsaktivets forventede scrapværdi. Dvs. den værdi som anlægsaktivet forventes at kunne sælges til. Dette beløb fratrækkes inden afskrivning. | |
| Ikke afskrivnings berettiget | Her indtastes evt. et beløb på et aktiv, som ikke er afskrivningsberettiget. Dette beløb fratrækkes inden afskrivning. | |
| Afskrivning | Feltet opdateres automatisk med værdien fra de posteringer der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Afskrivning. Det gælder både primoposter indtastet under knappen Primoposter, samt posteringer bogført via finanskladderne. | |
| Opskriv | Feltet opdateres automatisk med værdien fra de posteringer der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Opskriv. Det gælder både primoposter indtastet under knappen Primoposter, samt posteringer bogført via finanskladderne. | |
| Nedskrivning | Feltet opdateres automatisk med værdien fra de posteringer der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Nedskrivning. Det gælder både primoposter indtastet under knappen Primoposter, samt posteringer bogført via finanskladderne. | |
| Tab/vind | Feltet opdateres automatisk med værdien fra de posteringer der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Tab/vind. Det gælder både primoposter indtastet under knappen Primoposter, samt posteringer bogført via finanskladderne. Hvis der bogføres et salg af et anlægsaktiv i finanskladderne, og der er forskel mellem den bogførte værdi og salgsværdien, så dannes der automatisk en postering på anlægsaktivet med typen Tab/Vind. | |
| Bogført værdi | Feltet opdateres automatisk med den bogførte værdi på anlægsaktivet. Dvs. købsbeløb – afskrivninger + opskrivninger – nedskrivninger – tab/vind | |
| Salg | Feltet opdateres automatisk med værdien fra de posteringer der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Salg. Det gælder både primoposter indtastet under knappen Primoposter, samt posteringer bogført via finanskladderne. | |
| Afskaffelses kost | Her kan der indtastes et afskaffelsesbeløb, såfremt man ved at det koster et bestemt beløb at skaffe sig af med dette anlægsaktiv. | |
| Dato | ||
| Indkøbsdato | Feltet opdateres automatisk med bogføringsdatoen på posteringen der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Anskaffelse. Det kan både være en primopost indtastet under knappen Primoposter eller en postering bogført via finanskladderne. | Ja |
| Startdato for afskrivning | Her kan der indtastes en ønsket startdato for afskrivninger. Indtastes ingen dato her, bruges Indkøbsdatoen som startdato for afskrivningerne. | |
| Afhændelsesdato | Her kan der manuelt indtastes en dato for afhændelse af anlægsaktivet. | |
| Sidste afskrivning | Feltet opdateres automatisk med datoen på den sidste afskrivning, der er registreret på anlægsaktivet. | |
| Afskrivning | ||
| Afskrivningsmetode | Her vælges en af nedenstående afskrivningsmetoder:
Læs mere om afskrivningsmetoderne nedenfor. | Ja |
| Afskrivningsperiode | Her vælges en af nedenstående afskrivningsperioder:
 Bemærk at Kvartal = kalenderkvartaler og 3 Måneder = regnskabsårskvartaler. Den sidste bruges ved skæve regnskabsår, der ikke følger kalenderkvartalerne. | Ja |
| Afskrivning % per år | Her indtastes den ønskede afskrivningsprocent, hvis der f.eks. anvendes afskrivningsmetoden Saldoværdi % | |
| Levetid | Her indtastes anlægsaktivets forventede levetid i år | Ja |
| Manuel afskrivning | Her kan der manuelt indtastes et ønsket afskrivningsbeløb pr. måned. Dette felt benyttes sammen med afskrivningsmetoden Manuel. |
Knapper på oversigten til anlægsaktiver
Posteringer
Her vises de posteringer der er registreret på det valgte anlægsaktiv. Det gælder både de posteringer der er registreret under knappen Primoposter samt de poster der er bogført på anlægsaktivet via en finanskladde.
Generer afskrivninger
Når knappen Generer afskrivninger vælges, så skal du vælge, hvilken kladde afskrivningerne skal placeres i. Du kan også vælge en fast-tekst. I feltet Bogføringsdato vælges den dato som afskrivningerne skal beregnes pr. og ligeledes bogføres med.
Afskrivningerne overføres til finanskladden, hvor de manuelt skal bogføres.
Afskrivningerne udregnes pr. afskrivningsperiode angivet på anlægsaktiverne. Hvis der eksempelvis på et anlægsaktiv er valgt kvartal som afskrivningsperiode, så dannes der ingen afskrivninger på dette anlæg i februar måned, men derimod først i marts måned.
Hvis anlægsaktivet er anskaffet midt i et kvartal, så bliver der også taget højde for det, når afskrivningen for det 1. kvartal beregnes.
Afskrivningerne beregnes forskelligt afhængig af afskrivningsmetode:
| Afskrivningsmetode | Beskrivelse |
| Lineær afskrivning | ((Kostbeløb – Forventet scrapværdi – Ikke afskrivningsberettiget beløb) * afskrivnings % pa) / afskrivningsperiode Hvis ikke der er udfyldt en afskrivnings% pa på anlægget, så bruges levetid år i stedet for. |
| Lineær afskrivning over levetiden | ((Kostbeløb – Forventet scrapværdi – Ikke afskrivningsberettiget beløb) / levetid) / afskrivningsperiode |
| Saldoværdi % | ((Bogført værdi – Ikke afskrivningsberettiget beløb) * afskrivnings % pa) / afskrivningsperiode Hvis ikke der er udfyldt en afskrivnings% pa på anlægget, så bruges levetid år i stedet for. |
| Saldoværdi liv | Rate = 1 – (((Scrap værdi + Ikke afskrivningsberettiget beløb)/Kostbeløb) ^ (1 / levetid)) Afskrivning = (Bogført værdi * Rate) / afskrivningsperiode |
| Saldoværdi Måned % | Rate = ( 1 – (afskrivnings% pa / 100) ^ (1 / perioder pr. år)) * 100 Afskrivning = (Bogført værdi – Ikke afskrivningsberettiget beløb) * Rate Hvis ikke der er udfyldt en afskrivnings% pa på anlægget, så bruges levetid år i stedet for. |
| Straksafskrivning | Kostbeløb – Scrap værdi – Ikke afskrivningsberettiget beløb |
| Manuel | Manuel indtastet afskrivningsbeløb summeret pr. ønsket afskrivningsperiode |
| Fuld afskrevet | Ingen afskrivninger dannes. Denne afskrivningsmetode vælges på anlægsaktiver der ønskes oprettet i anlægsmodulet, men som allerede er fuldt afskrevet. |
Primoposter
Åbningssaldi på anlægsaktiverne kan indtastes her, hvis ikke der ønskes bogført finansposteringer i forbindelse hermed. Dvs. denne metode bruges ved åbninger, der allerede er registreret i finans.
Saldi på anlægsaktiver kan også registreres via bogføringer i finanskladderne. Læs mere herom nedenfor.
Vælg Tilføj post og indtast de ønskede åbningssaldi pr. anlægsposteringstype. Indtast f.eks. en linje med typen Ankaffelse og et positivt beløb samt en linje med typen Afskrivning og et negativt beløb, for at få både købsværdien og summen af tidligere bogførte afskrivninger registreret på anlægsaktivet. Vælg Gem når du er færdig med indtastningen.
Primoposterne kan efterfølgende ses sammen med de bogførte poster under knappen Posteringer.
Primoposterne kan også importeres ind via Værktøjer/Data/Indlæs data til tabellen FAMTransClient.
Bogføring af beløb på anlægsaktiver i bogføringskladder
- Vælg Økonomi / Bogføring og opret evt. en kladde til Anlæg.
- Åbn kladdelinjerne og tilføj felterne Anlægsaktiv og Anlægsposttype. Læs hvordan du tilføjer felter her.
- Vælg anlægget og den anlægsposteringstype, der skal registreres på. Hvis konto- og modkonto-felterne er udfyldt under Anlægsaktivgrupperne, så udfyldes disse felter automatisk i kladden, men du kan også udfylde dem manuelt i kladden.
- Bogfør kladden på normal vis.
Video vedr. anlæg
Se en VIDEO om anlægsmodulet (26 minutter i alt).
Minut 0:00-1:00: slå anlægsmodulet til i dit regnskab. Minut 1:00-3:00: opret dine anlægsaktivgrupper. Minut 3:00-7:40: udfyld felterne på dine anlægsaktiver. Minut 8:00-9:30: kopier dine anlægsoplysninger fra excel. Minut 9:30-11.45: primo poster på anlægsaktiver. Minut 11:45-14:30: bogfør anlægsanskaffelser i en kladde. Minut 14:30-15.45: posteringer på anlægsaktiver. Minut 15:45-22:00: generer afskrivninger og andre posteringer på dine anlægsaktiver. Minut 22:00-25:00: generer et kontoudtog/opgørelse om dine anlægsaktiver.