EU-salg uden moms (tidligere kaldet listesytemet), bruges til at indberette EU-salg uden moms til SKAT.
Oplysningerne hentes fra debitorfakturajournalen og kan om nødvendigt redigeres, før de indberettes.
Bemærk! Det er kun fakturalinjer med varer og ydelser der hentes, og dette kun såfremt de er bogført med momskoder tilknyttet momsoperationerne S3, S4 eller S7.
Bemærk! Det er som udgangspunkt landet hvortil varerne leveres, der afgør om et fakturabeløb skal med på EU salg uden moms-listen.
Hvis der f.eks. faktureres til en dansk kunde, men varerne leveres til et EU land, så skal der oprettes en debitorkonto til både faktura-debitoren og leverings-debitoren. På leveringsdebitoren skal land og CVR-nummer udfyldes, idet det er disse oplysninger, der bruges på EU salg uden moms-listen.
Opsætning
Der er nogle få opsætninger der skal være på plads før rapporteringen kan foretages:
- Debitorer, der handles med inden for EU skal have angivet et momsnummer (CVR-nummer) og en landekode.
- Der skal oprettes momskoder med en eller flere af momsoperationerne S3, S4 eller S7, hvis ikke der findes sådanne i forvejen.
- Der skal bogføres salgsfakturaer til debitorer med CVR nr. og landekode i EU, og fakturaerne skal indeholde fakturalinjer med varer eller ydelser og disse skal bogføres med momskoder, der er tilknyttet momsoperationen S3, S4 eller S7.
Dan EU-salg uden moms-liste/fil
- Vælg Økonomi/Rapporter/Momsrapportering/EU salg uden moms
- Vælg det datointerval der ønskes og vælg knappen Søg
- Der vises nu en liste med dine posteringer i det valgte dato-interval
- Alle posteringerne kan redigeres på skærmbilledet før den endelige rapportering. Se beskrivelse nedenfor af korrektioner hvis du bogfører uden brug af varenumre på nogle af fakturalinjerne til dine EU kunder.
- Vælg knappen Komprimer for at komprimere posterne før filen dannes
- Vælg knappen Opret fil for at danne filen
- Upload filen til Skat enten via TastSelv Erhverv eller via IDEP.web
Korrektion af poster ved bogføring uden varenumre
Hvis du f.eks. har bogført kreditnotaer til EU kunder, hvor du har valgt ikke at angive et varenummer på linjen på kreditnotaen, fordi du ikke ønsker at få varerne retur på lager, eller hvis du af andre årsager har bogført fakturalinjer til EU kunder uden varenumre, så skal du selv huske at definere på disse linjer, om der er tale om varer eller ydelser.
I feltet Varetype (vare = Blank) skal du vælge vare eller ydelse, således at beløbet fra fakturalinjen indsættes i som vareløb eller ydelsesbeløb, afhængig af dit valg.
Beskrivelse af felterne
| Feltnavn | Beskrivelse |
| Dato | Her vises fakturadatoen for posten |
| Land | Landet på posteringen beskriver hvilket EU-land der bliver handlet med. Hvis der bliver handlet med eget land, vil de blive sorteret fra |
| Konto | Kontonummer på den debitor, som har modtaget fakturaen |
| Kontonavn | Navn på debitor |
| CVR-nr. (debitor) | CVR-nummeret (momsnummeret) på firmaet der bliver handlet med. Værdien hentes fra Debitorkartoteket. |
| CVR-nr. (fil) | CVR-nummeret der vil blive udlæst i filen, der skal indrapporteres til SKAT. Det er muligt manuelt at indtaste et CVR-nummer i dette felt. |
| Fakturanummer | Nummeret på den faktura, kunden har modtaget. |
| Vareværdi, Ydelsesværdi og Beløb (trekantshandel) | Posteringsbeløb i standardvalutaen, hvor den aktuelle kurs er anvendt. Værdien af posten er baseret på nettobeløbet på ordrelinjen. Der er tre slags beløbsfelter. Den første beskriver beløbet på den vare der sælges, den anden beskriver beløbet på ydelsen der sælges og til sidst trekantshandels beløbet. Feltet Beløb (trekantshandel) udfyldes først, når knappen Komprimer vælges, hvis der er en markering i feltet Trekantshandel. |
| Trekantshandel | Feltet markeres automatisk på poster, hvor der er brugt en momskode med momsoperation S7. Feltet kan dog også udfyldes manuelt. Markering af at transaktionen indgår i en trekantshandel, vil medføre at varebeløbet vil blive noteret som et trekantshandelsbeløb og eventuelle ydelsesbeløb vil blive fjernet, når knappen Komprimer vælges. |
| Vare og Varenavn | Varenummer og varenavn på varen/ydelsen. |
| Moms | Momskode anvendt på ordrelinjen |
| Systeminfo | Kolonnen udfyldes med informationer fra Uniconta. Det kan være informationer ifm. valideringen eller komprimeringen. |
Beskrivelse af knapperne på båndet
| Knap | Beskrivelse |
| Søg | Vælg knappen når du har indtastet/valgt det ønskede dato-interval, for at fremsøge relevante data |
| Fjern post | Transaktioner der ikke ønskes rapporteret til SKAT kan fjernes fra listen ved at markere posten og vælge denne knap. |
| Kontroller | Ved kontrollering af dine posteringer, vil der blive kigget på om posteringen indeholder fejl eller mangler, der gør, at filen ikke vil blive accepteret af SKAT. Eventuelle fejl vil kunne ses i feltet Systeminfo f.eks “Vare og Ydelse kan ikke begge være nul” eller “Køberens momsnummer skal være under 12 cifre”. |
| Komprimer | Posterne der er fremsøgt skal komprimeres, før der kan oprettes en fil. Alle posteringer der indeholder handel med samme momsnummer, vil automatisk blive komprimeret til en postering. Resultatet af komprimeringen vil kunne ses i skærmbilledet. |
| Opret fil | Vælg denne knap, for at danne en fil, der kan indrapporteres til SKAT. Husk at posterne skal komprimeres, før der kan oprettes en fil. Posteringerne udlæses i en CSV (semikolon separeret fil) , som herefter kan uploades til SKAT eller IDEP.web. |
- Var denne artikel til hjælp? Har du spørgsmål til denne artikel, så klik her: Uniconta Support
- JaNej