Generelt
EU-salg uden moms (tidligere kaldet listesytemet), bruges til at indberette EU-salg uden moms til SKAT.
Oplysningerne hentes fra debitorfakturajournalen og kan om nødvendigt redigeres, før de indberettes.
Bemærk! Det er kun fakturalinjer med varer og ydelser der hentes, og dette kun såfremt de er bogført med momskoder tilknyttet momsoperationerne S3 eller S4.
Opsætning
Der er nogle få opsætninger der skal være på plads før rapporteringen kan foretages:
- Debitorer, der handles med inden for EU skal have angivet et momsnummer (CVR-nummer) og en landekode.
- Der skal oprettes momskoder med momsoperation S3 og/eller S4, hvis ikke der findes sådanne i forvejen.
- Der skal bogføres salgsfakturaer til debitorer med CVR nr. og landekode i EU, og fakturaerne skal indeholde fakturalinjer med varer eller ydelser og disse skal bogføres med momskoder, der er tilknyttet momsoperationen S3 eller S4.
EU-salg uden moms i Uniconta
”EU-salg uden moms” findes under Økonomi/Rapporter/Momsrapportering
Vælg det datointerval der ønskes og få en liste af dine posteringer.
Gennemgang af kolonnerne i EU-salg uden moms
Dato
Denne kolonne indeholder fakturadatoen.
Land
Landet på posteringen beskriver hvilket EU-land der bliver handlet med. Hvis der bliver handlet med eget land, vil de blive sorteret fra.
Konto
Kontonummer på den debitor, som har modtaget fakturaen.
Kontonavn
Navn på Debitor.
CVR-nr. (Debitor)
CVR-nummeret (momsnummeret) på firmaet der bliver handlet med. Værdien hentes fra Debitorkartoteket.
CVR-nr. (Fil)
CVR-nummeret der vil blive udlæst i filen der skal indrapporteres til SKAT. Det er muligt manuelt at indtaste et CVR-nummer i dette felt.
Fakturanummer
Nummeret på den faktura, kunden har modtaget.
Vareværdi, Ydelsesværdi og Beløb (Trekantshandel)
Posteringsbeløb i standardvalutaen, hvor den aktuelle kurs er anvendt. Værdien af posten er baseret på nettobeløbet på ordrelinjen.
Der er tre slags beløbsfelter. Den første beskriver beløbet på den vare der sælges, den anden beskriver beløbet på ydelsen der sælges og til sidst trekantshandels beløbet. Felter for trekantshandel vil først blive vist efter fil oprettelse.
Trekantshandel
Markering af at transaktionen indgår i en trekantshandel, vil medføre at varebeløbet vil blive noteret som et trekantshandelsbeløb ved fil oprettelse. Desuden vil et evt. ydelsesbeløb blive fjernet.
Vare og Varenavn
Varenummer og varenavn på varen/ydelsen.
Moms
Momskoden anvendt ifm. ordrelinjen.
SystemInfo
Kolonnen udfyldes med informationer fra Uniconta. Det kan være informationer ifm. valideringen eller komprimeringen.
Gennemgang af knapperne/funktionerne i EU-listesystemet
Slet: Transaktioner der ikke ønskes rapporteret til SKAT kan slettes.
Kontrollér: Ved kontrollering af dine posteringer, vil der blive kigget på om posteringen indeholder fejl eller mangler, der gør, at filen ikke vil blive accepteret af SKAT. Eventuelle fejl vil kunne ses i Systeminfo-kolonnen f.eks “Vare og Ydelse kan ikke begge være nul” eller “Køberens momsnummer skal være under 12 cifre”.
Komprimer: Posterne der er fremsøgt skal komprimeres, før de indrapporteres til SKAT.
Opret fil: Udlæsning af EU-listesytemet posteringerne. Alle posteringer der indeholder handel med samme momsnummer, vil automatisk blive komprimeret til en postering ved dannelse af filen. Resultatet af komprimeringen vil kunne ses i skærmbilledet efter udlæsning af filen. Posteringerne udlæses i en CSV (semikolon separeret fil) , som herefter kan uploades til SKAT eller IDEP.web.
Redigering af EU-salg uden moms -posteringer
Alle posteringerne kan redigeres på skærmbilledet før den endelige rapportering.