Intrastat-oversigten i Uniconta bruges til at rapportere oplysninger om vare-handel mellem EU-lande på månedsbasis.
Intrastat-posteringerne indeholder bl.a. oplysninger om mængde, vægt og værdien af varebevægelserne.
Bemærk! Uniconta er opdateret med det udvidede filformat, som er obligatorisk fra januar 2022.
Dette betyder bl.a. at oprindelsesland nu skal udfyldes på varerne. Alternativt udfyldes feltet Oprindelsesland (ukendt) på intrastat-oversigten med værdierne EU-land eller Tredjeland inden filen dannes.
Opsætning af intrastat
Før intrastat-oversigten kan bruges, skal følgende opsætning foretages:
- Under Firma/Vedligeholdelse/Præferencer skal feltet Opsætning af størrelser markeres.
- Tarifnummer skal udfyldes på de enkelte varer eller på varegrupperne. Læs mere nedenfor.
- Oprindelsesland skal udfyldes på de enkelte varer eller på varegrupperne. Læs mere nedenfor.
- Supplerende enheder skal eventuelt udfyldes. Læs mere nedenfor
- Vægt skal udfyldes på de enkelte varer. Læs mere nedenfor.
- CVR-nr og Land skal udfyldes på alle kunder i EU i Debitorkartoteket under Debitor/Debitor.
Bemærk! Hvis der er tale om salg til privat-kunder i EU, hvor salget sker efter de særlige MOSS (MOMS-ONE-STOP-SHOP)-regler, så skal salget til disse debitorer indberettes til Intrastat med momsnummer: QV999999999999 - CVR-nr og Land skal udfyldes på alle leverandører i EU i Kreditorkartoteket under Kreditor/Kreditor
Tarifnummer (Varekoder)
Varer som indgår i handel mellem EU-lande, skal have udfyldt Uniconta feltet Tarifnummer med en EU-Varekode, da indberetning til Intrastat sker på varekode-niveau (Tarifnummer-niveau). Varekoderne til Intrastat er 8-cifrede.
De officielle koder kan findes hos Danmarks Statistik via dette link: http://www.dst.dk/da/Indberet/oplysningssider/intrastat/udenrigsoekonomi
Tarifnummeret kan også angives på varegruppen under Lager/Vedligeholdelse/Varegrupper som vist herunder. Det vil være denne værdi der benyttes, hvis der ikke er angivet et Tarifnummer på selve varen. Buges samme tarifnummer for flere/mange varer, så kan dette måske være nemmere at opsætte.
Oprindelsesland
Note: Oprindelsesland skal kun benyttes ifm. Retning=Eksport.
Her angives det land, hvor varen er fremstillet. Hvis fremstillingen er foregået i to eller flere lande, angives det land, hvori den sidste egentlige forarbejdning har fundet sted. For yderligere information henvises til vejledningerne hos Danmarks Statistik.
Oprindelseslandet kan enten være et EU-land eller et land uden for EU.
Hvis oprindelseslandet ikke kan bestemmes udfyldes kolonnen ‘Oprindelsesland (ukendt)’ manuelt med enten EU-land eller Tredjeland i Intrastat-oversigten inden filen med intrastat-oplysninger dannes.
Supplerende enheder
For nogle varekoder skal der angives supplerende enheder. Det kan være en vare der i Uniconta sælges i styk, men i rapporteringen til Intrastat skal angives i den supplerende enhed liter, antal eller lignende.
Vægt
Varens nettovægt skal også rapporteres. Feltet Vægt skal derfor udfyldes på varekortet.
Bemærk! Feltet Vægt vises kun på varekortet hvis feltet Opsætning af størrelser er markeret under Firma/Vedligeholdelse/Præferencer.
Indrapporteringen til Intrastat skal være i hele kilo. Det kan derfor være nødvendigt at omregne vægten, hvis den ikke er angivet i kilo.
Der findes pt. følgende vægtenheder i Uniconta Kg, Gram og Milligram. I intrastat-oversigten i Uniconta vil vægten blive omregnet til hele kilogram, hvis vareenheden på varerne er angivet i en af disse enheder.
Hvis varens enhed ikke er angivet i en vægtenhed vil systemet forudsætte, at vægtenheden er kilogram. I nedenstående eksempel er varens enhed angivet i Stk. Her vil vægten blive registreret som 25 Kg.
For alle tarifnumre (varekoder), hvor supplerende enhed skal angives, er angivelse af nettovægt frivillig. Emballagens vægt skal ikke medtages. Du kan se om vægtangivelsen er frivillig på www.dst.dk/varekoder
Hvis varen vejer mindre end ét kilogram, vil der automatisk blive rundet op til 1 kilogram.
Dan poster til intrastat
Oplysningerne til intrastat-oversigten i Uniconta hentes primært fra debitor- og kreditorfakturajournalerne. Udvalgte oplysninger som f.eks. vægt hentes fra varekartoteket.
Når den nødvendige opsætning er foretaget (se beskrivelse ovenfor), så skal du blot lave købs- og salgsfakturaer via Debitor-/Kreditormodulerne og bruge dine varer fra varekartoteket på fakturaerne, så dannes grundlaget til brug for Intrastat-rapporteringen helt automatisk.
Bemærk! Salg til privatpersoner i EU foretaget efter de nye MOSS-regler pr. 1/7 21, skal også medtages i Intrastat. Disse privatpersoner har ikke et CVR-nummer, men det er et krav i intrastat at alle oplysninger knyttes op på et CVR-nummer. Derfor skal feltet CVR-nr (fil) udfyldes med CVR-nr. QV999999999999 inden oplysningerne udlæses til Intrastat.
Bemærk! Import-bevægelser skal indrapporteres uden CVR-nr., hvorfor felterne CVR-nr og CVR-nr (fil) ikke udfyldes med CVR-nummeret fra kreditorkartoteket, på intrastat-posteringerne med retning = Import.
Udlæs intrastat-oplysninger til en fil
- Åbn intrastat-oversigten under under Økonomi/Rapporter/Momsrapportering/Intrastat
- Vælg den ønskede periode i felterne Fra dato og Til dato. Det er muligt at indrapportere for flere perioder på én gang.
- Markér felterne Import og/eller Eksport afhængig af hvad du skal indrapportere.
- Vælg knappen Søg for at fremsøge dataene for den valgte periode
- Vælg knappen Kontroller for at kontrollere dataene. Hvis der konstateres fejl ifm. kontrollen, så vises fejlene i feltet Systemoplysninger
- Ret eventuelle fejl og vælg knappen Kontroller igen.
- Vælg knappen Komprimer for at komprimere dataene. Dette skal gøres før dataene kan udlæses.
Hvis der konstateres fejl ifm. kontrollen, så vises fejlene i feltet Systemoplysninger - Vælg knappen Opret fil. Posteringerne udlæses i formatet Multi Excel. Filen gemmes i en mappe på den lokale pc og navngives efter eget valg. Det er muligt at redigere i Excel-filen inden filen uploades.Bemærk! Linjer uden fakturabeløb medtages ikke i filen, idet disse ikke skal indrapporteres ifølge Danmarks Statistik.
- Filen kan herefter uploades til Danmarks Statistik via programmet IDEP.web.
Log på IDEP.web med Nem-id. Vælg Dataimport og importformatet Multi Excel.
Felterne i Intrastat-oversigten
| Feltnavn | Beskrivelse |
| Dato | Denne kolonne indeholder datoen for lagerposteringen. |
| Periode | Denne kolonne angiver perioden i formatet år/måned. |
| Retning | Angivelse af varens bevægelsesretning (Import eller Eksport). |
| Feltoverførselstype (Transaktionsart) | Der findes en række forskellige transaktionsarter, men de typiske vil være 11 og 21. Uniconta vil derfor pre-udfylde med koderne 11 og 21, men du kan manuelt indtaste andre arter. Transaktionsart ’11’ = Alm køb og salg inden for EU (Salg/Køb) Transaktionsart ’21’ = Returforsendelse af varer (Kreditnota/ Returvare) |
| Konto | Debitor- eller kreditor-kontonummeret. |
| Kontonavn | Navn på debitor eller kreditor. |
| CVR-nr | Ved retning = Eksport vises varemodtagers momsnummer i dette felt. Feltet er obligatorisk fra januar 2022, men er allerede nu implementeret i Uniconta. Feltet skal indeholde momsnummeret på den virksomhed, som fysisk modtager varen i det land, som angives som partnerland. Informationen hentes fra debitoren.Ved retning = Import benyttes CVR-nr. ikke, idet CVR nr. ikke skal oplyses til intrastat på import-bevægelser. Feltet udfyldes automatisk med CVR-nr.: QV999999999999. Idet CVR nr. ikke skal oplyses til intrastat på import-bevægelser, så udfyldes feltet CVR-nr ikke på import-bevægelser. |
| CVR-nr (fil) | CVR-nummer der udlæses i filen der skal indrapporteres til Danmarks Statistik. Det er muligt manuelt at rette/indtaste et CVR-nummer i dette felt.Bemærk! Hvis der er tale om salg til privat-kunder i EU, hvor salget sker efter de særlige MOSS (MOMS-ONE-STOP-SHOP)-regler, så skal salget til disse debitorer indberettes til Intrastat med momsnummer: QV999999999999. Dette momsnummer kan udfyldes i dette felt ifm. indberetningen til Intrastat.Ved retning = Import benyttes CVR-nr. ikke, idet CVR nr. ikke skal oplyses til intrastat på import-bevægelser. Feltet udfyldes automatisk med CVR-nr.: QV999999999999. Idet CVR nr. ikke skal oplyses til intrastat på import-bevægelser, så udfyldes feltet CVR-nr (fil) ikke på import-bevægelser. |
| Land | Her angives landekoden for afsendelseslandet ved import og bestemmelseslandet ved eksport. Import: Informationen hentes fra kreditor Eksport: Informationen hentes fra debitor, hvis leveringsland er udfyldt benyttes denne. |
| Vare | Varenummeret for posteringen. |
| Varenavn | Varens navn |
| Tarifnummer | Tarifnumrene hentes fra opsætningen på varen eller på varens varegruppe. Se beskrivelse ovenfor i afsnittet vedr. Tarifnumre. |
| Oprindelsesland | Kolonnen bliver kun vist hvis Retning = Eksport. Der er ikke krav om at angive Oprindelses ved Import. Oprindelsesland hentes fra opsætningen på varen eller på varegruppen. Oprindelsesland er obligatorisk fra januar 2022, men de nye krav er allerede nu implementeret i Uniconta. |
| Oprindelsesland (ukendt) | Kolonnen bliver kun vist hvis Retning = Eksport. Der er ikke krav om at angive Oprindelses ved Import. Oprindelsesland (ukendt) udfyldes, hvis det nøjagtige oprindelsesland ikke kendes. Afhængig af hvorfra det skønnes mest sandsynligt, at varen har oprindelse angives følgende: ‘EU-land’ for uoplyst EU-land. |
| Vægt/stk | Varens værdi i feltet Vægt på varekortet. Varens vægt skal være nettovægten pr. enhed i kilogram. Mangler vægten på varer i intrastat-oversigten, så udfyld feltet Vægt på varen i varekartoteket, og opdater/søg data på ny i intrastat-oversigten. |
| Supplerende enheder/Stk | Varens værdi i feltet Supplerende enheder på varekortet. |
| Antal | Antal enheder af varen i posteringen |
| Vægt | Den samlede nettovægt for varen i posteringen. Værdien beregnes ifm. opdatering af intrastat-posteringen på basis af den nettovægt, der er angivet i varekartoteket, dvs. værdien udregnes som Vægt/stk * Antal. |
| Supplerende enheder | For en række varekoder, er det et krav at der angives en supplerende enhed. Se beskrivelse heraf ovenfor i afsnittet Supplerende enheder.Supplerende enhed hentes fra vare-tabellen eller kan angives manuelt i Intrastat-kladden. Beregningsformlen Supplerende enheder/stk * Antal. |
| Fakturanummer | Fakturanummer fra den oprindelige postering. |
| Fakturabeløb | Posteringsbeløb i standardvalutaen, hvor den aktuelle kurs er anvendt. Værdien af posten er baseret på nettobeløbet på ordrelinjen. |
| Trekantshandel | Feltet markeres manuelt, hvis transaktionen indgår i en trekantshandel. Hvis feltet markeres, medtages posten ikke i rapporteringen til Intrastat. |
| Systemoplysninger | Feltet udfyldes med informationer fra Uniconta, når intrastat-oplysningerne kontrolleres og/eller komprimeres. Eksempelvis vil systemoplysningerne vise, hvis der mangler varekode osv. på den enkelte linje. |
| Komprimeret | Feltet markeres automatisk, når den enkelte linjes data er komprimeret. |
Knapperne på båndet i Intrastat-oversigten
| Knap | Beskrivelse |
| Søg | Indtast fra- og til-dato, og vælg om der skal medtages både eksport- og importposteringer, og vælg knappen Søg for at fremsøge intrastat-oplysninger for den valgte periode. Det er muligt at indrapportere for flere perioder på én gang. |
| Fjern post | Transaktioner der ikke ønskes rapporteret til Intrastat kan fjernes fra intrastat-oversigten. Posten slettes ikke øvrige steder i Uniconta, når den fjernes fra intrastat-oversigten. |
| Kontroller | Kontroller oplysningerne. I feltet Systemoplysninger vil eventuelle fejl blive vist. |
| Komprimer | Før der oprettes en fil til intrastat, skal intrastat-oplysningerne komprimeres. I feltet Systemoplysninger vil eventuelle fejl ifm. komprimeringen blive vist.Der komprimeres pr. PartnerLand/Oprindelsesland/Periode/Varemodtagers momsnummer/Retning/Varekode/Transaktionsart |
| Opret fil | Vælg denne knap, når du har kontrolleret og komprimeret intrastat-posterne, og ønsker at udlæse intrastat-oplysningerne til en fil. Posteringerne udlæses i formatet Multi Excel. Filen gemmes i en mappe på den lokale pc og navngives efter eget valg. Det er muligt at redigere i Excel-filen inden filen uploades. Filen kan herefter uploades til Danmarks Statistik via programmet IDEP.web. Bemærk! Linjer uden fakturabeløb medtages ikke i filen, idet disse ikke skal indrapporteres ifølge Danmarks Statistik. |
| Layout | Indsæt felter, flyt felter og gem layout m.m. Læs mere om funktionerne under Layout her. |
| Alle felter | Se alle mulige felter og indholdet i disse felter på den aktuelle post. |
- Var denne artikel til hjælp? Har du spørgsmål til denne artikel, så klik her: Uniconta Support
- JaNej