Momsafregningsfunktionen finder du under Økonomi/Rapporter/Momsrapportering/Momsafregninger.
Momsafregningsfunktionen kan benyttes til følgende funktioner, der alle er beskrevet nedenfor:
- Se en momsspecifikation med mulighed for at rette eventuelle momsfejl
- Udskriv en momsopgørelse (også kaldet momsrapport)
- Afregne moms elektronisk til SKAT
- Automatisk bogføring af momsafregning
Momsafregningsfunktionerne vil ikke virke korrekt/vise de korrekte beløb, hvis ikke momsopsætningen er korrekt. Læs mere herom nedenfor.
Opsætning af moms
Momsopsætningen foretages blandt andet under Økonomi/Vedligeholdelse/Moms samt i kontoplanen under Økonomi/Kontoplan.
Læs mere om oprettelsen af momskoder og se eksempler på opsætning af momskoder her.
Læs mere om opsætning af momssystemkonti her.
Se en video om momsopsætning her.
Momsspecifikation
Momsspecifikationen kan bruges til at få et overblik over, hvilke konti du har bogført med moms på, samt hvilke momskoder, der er anvendt m.m.
Momsspecifikationen skal også dannes, for efterfølgende at kunne udskrive selve momsopgørelsen (momsrapporten), der viser momsen der skal afregnes til SKAT.
Du kan se en video om, hvordan der vises en momsspecifikation og foretages en momsafregning her.
Dan momsspecifikation for en endnu ikke afregnet momsperiode
- Vælg Økonomi/Rapporter/Momsrapportering/Momsafregninger
- Vælg knappen Opret
- Indtast den periode, du ønsker at se momsspecifikationen for og vælg OK
Bemærk! Fra-datoen foreslås automatisk som 1. dato efter sidste momsafregningsdato. Til datoen udregnes automatisk vha. værdien i feltet Moms Periode under Firma/Firmaoplysninger, men datoforslaget kan sagtens ændres manuelt. - Momsspecifikationen vises nu på skærmen, med mulighed for at kigge nærmere på de underliggende posteringer vha. knappen Posteringer.
TIP! Hvis du f.eks. får vist 2 linjer med din konto for kontorartikler på din momsspecifikation, og den ene linje vises med alm. dansk købsmoms, og den anden linje vises med et beløb i kolonnen Uden momskode, så kan du markere linjen med beløbet uden momskode, og vha. knappen Posteringer på båndet kan du få vist posterne bogført uden moms i perioden, og på den måde hurtig tjekke, om det er korrekt eller ej. - Når du har tjekket momsspecifikationen og rettet eventuelle fejl, kan du udskrive en momsrapport til skærmen vha. knappen Momsopgørelse. Læs mere om rettelse af momsfejl nedenfor.
- Hvis momsrapporten er som ønsket kan du fra momsspecifikationsbilledet vælge knappen Gem momsafregning og svare Ja til at gemme momsafregningen for den valgte periode.
I momsafregnings-oversigten under Økonomi/Rapporter/Momsrapportering/Momsafregning er der nu dannet en linje med denne momsperiode, og her fra kan momsen nu afregnes elektronisk til SKAT og momsafregningen kan bogføres. Læs mere herom nedenfor.
Se momsspecifikation for en allerede afregnet momsperiode
- Vælg Økonomi/Rapporter/Momsrapportering/Momsafregninger
- Placér markøren på den momsperiode du ønsker at se momsspecifikationen for
- Vælg knappen Momsspecifikation
- Momsspecifikationen for den valgte periode vises på skærmen
- Vælg knappen Momsopgørelse for at se momsbeløbene der skal afregnes til SKAT.
Momsspecifikation pr. land
Hvis du er momsregistreret i flere lande og/eller er omfattet af one-stop-moms-reglerne, så kan du på momsspecifikationen udfylde feltet Land med f.eks. ‘Germany’, og på den måde få vist den moms der vedrører moms til Tyskland.
Hvis feltet Land ikke er udfyldt på dine momskoder, opfattes disse momskoder automatisk som tilhørende dit firma-land. Hvis du vælger landet ‘Unknown’ på momspecifikationen, så medtages alle momskoder uanset deres momsland.
Momsrapport
Du kan se en momsrapport ved at vælge knappen Momsopgørelse fra momsspecifikationen.
Læs hvordan du danner en momsspecifikation ovenfor.
Ser din momsopgørelse forkert ud? Læs mere her.
Afregn moms til SKAT
Når der er oprettet en momsafregning for en momsperiode, som beskrevet ovenfor under overskriften ‘Dan momsspecifikation for en endnu ikke afregnet momsperiode’, så kan momsen afregnes elektronisk til SKAT således:
- Vælg Økonomi/Rapporter/Momsrapportering/Momsafregning
- Placér markøren på den momsperiode du ønsker at afregne moms for
- Vælg knappen Indrapporter til og svar Ja til at afregne momsen til SKAT.
Momsen overføres til SKAT vha. en API-opkobling og feltet Overført den opdateres med datoen for overførslen.
Der modtages automatisk en kvittering retur fra SKAT, og denne kan ses ved at vælge knappen Kvittering.Bemærk! De momsbeløb der overføres til SKAT skal godkendes direkte på SKATs hjemmeside, så du skal logge på SKAT’s hjemmeside på normal vis, godkende momsbeløbene for at gennemføre momsafregningen og få vist betalings-id’et.
Du kan se en video, der vises den automatiske bogføring af momsafregning her.
Bogfør momsafregning
Når der er oprettet en momsafregning for en momsperiode, som beskrevet ovenfor, så kan momsafregningen bogføres automatisk.
Bemærk! Momsafregningen kan kun bogføres, hvis der i kontoplanen er opsat korrekte systemkonti til moms, herunder systemkontoen ‘Momsafregning’. Læs mere om opsætningen af systemkonti her.
- Vælg Økonomi/Rapporter/Momsrapportering/Momsafregning
- Placér markøren på den momsperiode du ønsker at bogføre som afregnet
- Vælg knappen Bogfør direkte, og vælg evt. Simuler først for at se hvordan momsafregningen vil blive bogført.
- Vælg knappen Bogfør direkte/Bogfør direkte for at bogføre momsafregningen.
Feltet Bogføringsnummer opdateres med bogføringsnummeret, og de bogførte posteringer kan ses vha. knappen Bogførte posteringer.Bemærk! Hvis der i momsafregningen er medtaget momsbeløb fra en tidligere momsperiode, der ikke tidligere har været afregnet, så vil dette kunne ses på teksten på de bogførte momsafregningsposteringer, idet disse poster er stemplet med “…(tidligere periode)” som en del af teksten.
Du kan se en video, der vises den automatiske bogføring af momsafregning her.
Manuel momsafregning
Du kan også manuelt bogføre din momsafregning i en bogføringskladde.
I givet fald bør du bogføre den skyldige moms væk fra udgående og indgående moms med den sidste dato i din momsafregningsperiode og ned på en momsafregningskonto.
Din momsafregning for 4. kvt. 2023 skal f.eks. bogføres med datoen 31/12 2022, så den manuelle post som momsafregningen er, nemlig ikke “forstyrre” momsopgørelsen for den efterfølgende perioden (f.eks. 1/1 /24 – 31/3/24).
Bogfør betaling af momsen
Når du skal bogføre betalingen af din moms, gøres dette i en bogføringskladde, ved at bogføre det totale momsbeløb på din bankkonto samt på din momsafregningskonto. Betalingen bogfører du med den dato, hvor betalingen er gennemført på din bankkonto.
Beskrivelse af knapper – Momsafregninger
Nedenfor er en beskrivelse af knapperne på båndet under Økonomi/Rapporter/Momsrapportering/Momsafregninger.
| Navn | Beskrivelse |
| Opret | Vælg denne knap, for at oprette en momsafregningsperiode. |
| Opdater | Vælg denne knap, for at få opdateret informationerne i skærmbilledet, hvis du eksempelvis netop har bogført momsafregningen eller lignende. |
| Slet | Vælg denne knap, hvis du ønsker at slette momsafregningsperioden, hvis du f.eks. har fået oprettet den med forkert dato eller lignende. |
| Momsspecifikation | Vælg denne knap hvis du ønsker at se momsspecifikationen for den aktuelle momsperiode. Læs mere om momsspecifikationen andet steds i denne artikel. |
| Indrapporter til | Overfør momsbeløbene til SKAT. Feltet Overført den vil automatisk blive stemplet med en overførselsdato. Det kan være nødvendigt at vælge knappen Opdater for at opdatere skærmbilledet, førend datoen vises. SKAT returnerer efterfølgende en kvittering for modtagelsen, og denne vil kunne ses under under knappen Kvittering.Bemærk! Dette kræver at der er givet tilladelse til hos SKAT. Se hvordan tilladelsen gives i videoen her. |
| Godkend | |
| Kvittering | Hvis momsen er indrapporteret til SKAT vha. knappen Indrapporter til, så vil SKAT efterfølgende returnere en kvittering for modtagelsen, og denne vil kunne ses her. |
| Bogfør direkte | Når du har afregnet momsen til SKAT, enten vha. knappen Indrapporter til eller manuelt ved at indtaste momsbeløbene på SKATs hjemmeside, så kan du bogføre momsafregningen vha. denne knap. Det er muligt at få vist en simulering heraf først. Feltet Bogføringsnummer opdateres automatisk med bogføringsnummeret, når momsafregningen er bogført, og vha. knappen Bogførte posteringer kan momsafregningsposteringerne ses. |
| Bogførte posteringer | De bogførte momsafregningsposteringer kan ses vha. denne knap. |
| Bogført af | Her kan det ses, hvem der har bogført momsafregningen. |
| Layout | Her kan der ændres, slettes, gemmes og hentes layout. Læs mere herom her. |
| Alle felter | Her kan alle felter ses i et oversigtsbillede. |
Beskrivelse af knapper – Momsspecifikation
Posteringer
Placer man markøren på en kontolinje med beløb og vælger knappen Posteringer eller dobbeltklikker på beløbet ud for en konto, vises posteringsgrundlaget.
Momsopgørelse
Fra momsspecifikationen kan du udskrive en momsopgørelse (momsrapport), hvor momsinformationerne udskrives i samme rækkefølge, som du skal oplyse dem, når du skal afregne momsbeløbene til SKAT.
Momsrapporten udskrives ved at vælge knappen Momsopgørelse.
Vær opmærksom på at hvis afgifter ønskes vist på momsopgørelsen, så skal afgiftskontiene i kontoplanen have udfyldt feltet Systemkonto med de korrekte afgifts-værdier.
Du kan læse mere om hvilke momskoder/momsoperationer der medtages i hvilke rubrikker på momsopgørelsen her
‘Gammel’ Momsopgørelse
Fra momsspecifikationen kan ved at vælge knappen ‘Gammel’ Momsopgørelse udskrive en momsopgørelse (momsrapport), der ser ud som den gamle momsrapport hos SKAT.
Gem momsafregning
Når du har tjekket at din momsspecifikation og momsopgørelsen viser de korrekte beløb, skal momsafregningen for perioden gemmes ved at vælge knappen Gem momsafregning, og herefter kan momsen indrapporteres til SKAT og momsafregningen kan bogføres.
Læs mere herom andet steds i denne artikel.
Beskrivelse af felter – Momsspecifikation
| Navn | Beskrivelse |
| Fra dato og Til dato | I disse felter angiver du fra- og til-datoen på den periode du ønsker at se en momsspecifikation for |
| Inkluder kladde | I dette felt kan du afgrænse på kladder, hvis momsposter du ønsker at få medtaget på momsspecifikationen, selvom de endnu ikke er bogførte. Du kan på den måde simulere en momsopgørelse uden at have bogført dine posteringer. Bemærk! Momsspecifikationen medtage ikke ej-bogførte afgifter, så det anbefales altid at bogføre dine kladder, før du gemmer, indberetter og bogfører din momsafregning. |
| Land | I feltet land kan du afgrænse på et land, således at du kun får vist oplysninger vedr. de momskoder, der i momskartoteket er oprettet med det moms-land du vælger. Hvis feltet Momsland ikke er udfyldt på dine momskoder, så opfattes disse momskoder automatisk som værende en del af dit firmaland. Hvis du vælger landet ‘Unknown’, så medtages alle momskoder uanset deres momsland. |
| Konto – Kontonavn | Kontonummer fra kontoplanen sammen med kontonavn. I parentes efter kontoens nummer og navn vises den momskode, der er angivet på kontoen i kontoplanen. |
| Akkumuleret | Akkumuleret beløb der er bogført på kontoen. Der vises ét akkumuleret beløb pr. momskode. |
| Uden momskode | Akkumuleret posteringer på kontoen uden momskode. OBS! Der må ikke bogføres uden momskode på en momssystemkonto, med mindre det er på konti med systemkont0 = ‘Manuelt udgående moms’, ‘Manuelt indgående moms’ eller afgiftskonti. |
| Moms | Momskode som er oprettet under Økonomi/Vedligeholdelser/Moms |
| Moms operation | Moms operation som er angivet på momskoderne under Økonomi/Vedligeholdelser/Moms. Det er momsoperationerne der bl.a. afgør om hvor på momsopgørelsen/momsrapporten beløbene medtages. |
| Sats | Den nuværende momssats fra momskartoteket under Økonomi/Vedligeholdelser/Moms |
| Beregnet moms | Her vises en beregning af Sats x Akkumuleret Feltet er en måde at kontrollere, om der er beregnet moms på den akkumulerede saldo på kontoen. Hvis man har ændret momskoden i løbet af perioden, vil der således opstå en forskel imellem kolonnerne Beregnet moms og Bogført moms. |
| Bogført moms | Den faktiske bogførte moms |
| Forskel | Forskellen mellem kolonnerne Beregnet moms og Bogført moms |
Videoer vedr. moms
I vores videobibliotek kan du finde forskellige videoer vedr. moms:
Momsopsætning
Se momsrapport/afregn moms
Se momsrapport/afregn moms inkl. ej-afregnede beløb fra sidste momsperiode
Opret tilladelse til elektronisk overførsel af momsbeløb til SKAT
Bogfør momsafregning
- Var denne artikel til hjælp? Har du spørgsmål til denne artikel, så klik her: Uniconta Support
- JaNej