Til þess að virkja innkaupagjöld þarf að fara í Fyrirtæki/Viðhald/Val kerfiseininga og haka við ‘Innkaupagjöld’.
Mismunandi gerðir innkaupagjalda eru stofnuð undir Lánardrottnar/Viðhald/Uppsetning innkaupagjalda
Hvað er innkaupagjald í Uniconta?
Innkaupagjaldið er notað til að dreifa kostnaði í hlutfalli við innkaupsverðið og þar með hækka kostnaðarverð vörunnar.
Gjaldið verður að vera fært inn á reikninginn eða á innkaupapöntunina.
Innkaupagjaldið á reikningnum er notað þegar farmbréfið hefur verið móttekið eftir að reikningurinn hefur verið bókaður. Þetta þýðir að það er bókað sem kostnaður í rekstri og, þegar innkaupagjaldið er notað, er kostnaðurinn færður frá rekstri yfir á birgðirnar.
Innkaupagjaldið er notað við innkaupin þegar heimflutningur er hluti af innkaupareikningnum. Hér með er flutningurinn bókaður sem hluti af vörunotkun beint inn á birgðir. Þegar heimflutningur er hluti af innkaupareikningi.
Með öðrum orðum, þegar varan er seld er heimflutningurinn sem greitt var fyrir þegar varan var keypt nú innifalin í kostnaði vörunnar sem á að selja.
Til dæmis er hægt að nota innkaupagjaldið við innkaup á vöru, þar sem reikningur með tollum eða flutningskostnaði, sem settur er á af flutningsaðila, er bætt við kostnaðarverð vörunnar.
Hægt er að nota gjaldið bæði fyrir og eftir að pöntun hefur verið reikningsfærð. Ef varan er skráð og bókuð í birgðir, til dæmis með uppfærslubeiðni, er aðferðin að nota Innkaupagjalda eiginleikann til að hækka kostnaðarverð vörunnar.
Mikilvægt! Innkaupagjaldið er aðeins notað ef á að færa kostnaðinn á vörunotkun í stað beins kostnaðar á flutning/tolllykil!
Hvaða valkosti býður innkaupagjaldið
Mögulegt er að úthluta innkaupagjaldi á kostnaðarvirði, þyngd, rúmmál eða pakkningu. Einnig er hægt að velja hvort aðeins eigi að nota gjaldið á eina vöru. Ef dreifa á fleiri en eina vöru, en samt ekki á allar, þarf bara að stofna fleiri gjaldalínur.
Ef dreifingin “Kostnaðarvirði” er notuð er hægt að úthluta henni á “%” eða “Upphæð”.
Ef notað er dreifinguna “Þyngd”, “Rúmmál” eða “Pakkningu” má aðeins nota “Upphæð”.
Dæmi: Dreifing innkaupagjalds eftir þyngd er: „gjaldaupphæð“/„heildarþyngd“ sem er bætt við kostnaðarverðið.
Ef 10 stykki eru seld, þar sem kostnaðarverð 8, þyngd 3 og álag er 50, mun útreikningurinn líta svona út:
Nýtt kostnaðarverð = Kostnaðarverð + Gjaldið/(Magn*Þyngd)
Nýtt kostnaðarverð= 8 + (50/(10*3)) = 8 + 1,67 = 9,67 hver.
Innkaupagjald á innkaupapöntun
Stofna innkaupapöntun með pantanalínum. Lesa meira. (Hlekkur kemur síðar)
Hér að neðan sjást vörulínur innkaupapantana. Vinsamlegast athugið að kaupverðið er ISK 1.990,- og 596,- sem vörurnar sem keyptar eru inn.
Í vöruhúsinu sjáum við einnig að kostnaðarverð er ISK 1.990,- og 596, eftir því sem við á,-.
Áður en er reikningsfært, hugsanlega með því að uppfæra birgðirnar með uppfærslubeiðni, er hægt að nota hnappinn ‘Innkaupagjöld’ í tækjaslánni.
Ath: Áður en hægt sé að nota innkaupagjaldið verður að stofna innkaupagjaldagerðina, lesa meira hér.
Hér hefur innkaupagjaldið verið stofnað fyrir aðflutningsgjöld, sem sett er upp til að taka tillit til kostnaðarlykils 2165, sjá gerð innkaupagjalds sem stofnaður er.
Nú er pöntunin reikningsfærð:
Reikningurinn lítur svona út:
Færslurnar fyrir reikninginn birtast hér að neðan, þar sem flutningsgjaldið er kredit á flutningslykil (lykill 2165) og debet á vörubirgðir (lykill 7530).
Þessi bókun eykur kostnaðarvirði vörunnar í stað bókunarinnar sem gerð var á kostnaðarlyklinum þegar flutningurinn var greiddur.
Vörurnar í birgðum hafa nú fengið kostnað sinn gjaldfærðan með hlutfallslegu flutningsvirði.
Við vörusölu, vörunotkun þ.m.t. Innkaupagjald og birgðir eru kreditfærðar.
Bókað á lánardrottinn
Ef merkt er við ‘Bókar á lánardrottinn’ þegar innkaupagjaldið er stofnað (lesa meira hér) er valið að kreditfæra lánardrottinn með gjaldinu (t.d. flutningur) í stað þess að kreditfæra kostnaðarlykil innkaupagjaldsins sem valinn er í gerð innkaupagjaldsins. Í þessu dæmi myndi það gefa eftirfarandi bókun:
Úthlutun innkaupagjalds eftir uppfærslu innkaupareiknings
Ef innkaupareikningurinn hefur verið uppfærður og ekki hefur enn verið tekið á móti heimflutningskostnaði er hægt að skrá hann síðar.
Það er gert undir Lánardrottinn/Skýrslur/Reikningar í tækjaslánni undir “Innkaupagjöld”.
ATH! Muna þarf að það verður að vera vara sem er stofnuð í Uniconta á reikningnum ef uppfæra á kostnaðarverðið með því að nota innkaupagjaldið.
Flutningur með VSK
Hafa skal í huga að innkaupsgjöld eru ekki hluti af reikningsfærslunni, þau eru bara dreifing á flutningskostnaði.
Ef t.d. er um aukningu á flutningskostnaði vörunnar og bókun VSK á flutning þarf bæði að:
- slá inn innkaupalínu fyrir flutning (þar sem VSK er reiknaður af Uniconta samkvæmt VSK kóðanum sem var valinn við uppsetningu lykilsins) og;
- nota aðgerðina ‘innkaupagjöld’ (þar sem upphæðin er færð inn án VSK fyrir dreifingu í birgðum)
Muna að varan ‘Flutningur’ hefur vörutegundina ‘Þjónusta’ og verður að hafa sérstakan vöruflokk þar sem ‘Innkaupalykill’ er stilltur sem kostnaðarlykill flutnings.
Í þessu dæmi kaupum við ‘Blómapott’ fyrir ISK 19.990 plús VSK og borgum ISK 500 í heimflutning auk VSK. (Flutningur er stofnað í birgðum sem þjónusta með sérstakan vöruflokk með ‘Innkaupalykill’ sem er kostnaðarlykill með VSK.)
Bætt er við þessum tveimur innkaupalínum:
Hins vegar bendir þetta dæmi til þess að flutningskostnaði sé dreift í birgðir en ekki skráður sem útgjöld. Þess vegna er búið til ‘Innkaupagjald’ í innkaupapöntunarhausnum með því að nota hnappinn ‘Innkaupagjöld’.
Þegar þetta er vistað og farið aftur í innkaupalínur og innkaupin reikningsfærð fáum við eftirfarandi niðurstöðu:
Það er að segja, bókuð eru innkaup á vöru og flutning (með VSK) og í sama bókunarfylgiskjali er flutningskostnaðurinn fluttur af kostnaði yfir á birgðir.
Endurútreikningur á kostnaðarverði
Mikilvægt – að uppfæra kostnaðarverð vörunnar og endurreikna kostnaðarverðið:
Ef kostnaði er dreift með því að uppfæra innkaupapöntunina, er kostnaðarverð vörunnar uppfært sjálfkrafa ef það hefur verið valið í uppsetningunni – sjá undir Fyrirtæki/Viðhald/Valkostir.
Ef EKKI er úthlutað kostnaði við reikningsuppfærsluna er kostnaðarverð vörunnar ekki uppfært.
Þegar sölupöntun er stofnuð er kostnaðarverðið sótt án kostnaðargjalds og þegar sölupöntunin er reikningsfærð er vörunotkun og frádráttur birgða bókaður með því kostnaðarverði.
Þess vegna er mjög mikilvægt að keyrt er endurútreikningur á kostnaðarverði. Endurútreikningurinn sækir síðan kostnaðarverðið þar sem kostnaður og vörunotkun/birgðafrádráttur er uppfærður með nýju gildi.